Бессрочный договор займа с учредителем

Содержание
  1. Беспроцентный договор займа между учредителем и организацией
  2. Договор беспроцентного займа между учредителем и организацией
  3. Возврат по договору беспроцентного займа от учредителя
  4. Налоговые последствия беспроцентного договора займа учредителю
  5. Продление договора беспроцентного займа от учредителя
  6. Образец договора беспроцентного займа между учредителем и организацией
  7. Бессрочный беспроцентный договор займа с учредителем
  8. Договор займа с учредителем беспроцентный: скачать бланк-образец договора беспроцентного займа между учредителем и ООО
  9. Договор займа между учредителем и ООО: тонкости составления
  10. Договор займа от учредителя: образец беспроцентного займа от учредителя
  11. Пункт № 1: стороны в договоре займа от учредителя
  12. Пункт № 2: предмет договора займа от учредителя организации
  13. Пункт № 3: права и обязанности по договору займа с учредителем
  14. Пункт № 4: заключительные положения по договору займа от учредителя
  15. Виды договоров займа от учредителя
  16. Краткосрочный договор займа между учредителем и ООО
  17. Бессрочный договор займа от учредителя
  18. Как выплачивать заём?
  19. Договор бессрочного займа
  20. Особенности
  21. Что должно быть в долговой расписке
  22. Погашение долга
  23. Законодательное регулирование и договор бессрочного займа

Беспроцентный договор займа между учредителем и организацией

Бессрочный договор займа с учредителем

В некоторых ситуациях организации могут срочно понадобиться деньги. Одним из решений может быть обращение за кредитом в банк.

Но это не всегда выгодно, или может быть невозможно из-за трудного материального положения компании. Учредители предприятия имеют право помогать организациям деньгами.

С этой целью можно оформить кредит, не облагающийся процентами. Порой такие действия являются единственным выходом из-за сложившегося материального положения компании.

Договор беспроцентного займа между учредителем и организацией

Что делать, если кредит в банке брать не представляется возможным, а предприятию деньги нужны? Можно ли заключить договор беспроцентного займа с учредителем?

Можно, ведь по факту активы ООО и деньги учредителя являются одним и тем же. Соглашение может быть беспроцентным, а может облагаться комиссией сверх одолженных средств.

Также оно может быть заключенным на определенный период времени (долгосрочным или краткосрочным) или вовсе не иметь срока исполнения обязательств.

Для того, чтобы избежать неприятных последствий со стороны налоговой при заключении подобного рода сделки, требуется правильно оформить сам документ и наиболее полно прописать действующие условия.

Для этого в типовом тексте соглашения с учредителем о предоставлении беспроцентного займа в обязательном порядке должна присутствовать следующая информация:

  • Наименование и банковские реквизиты сторон;
  • Предмет соглашения (им могут быть финансовые средства или материальные ценности);
  • Права и обязанности сторон;
  • Указание того, что сделка не является процентной;
  • Сумма кредита и условия ее возврата;
  • Срок, в течение которого соглашение является действительным или условия для его досрочного расторжения.

Здесь же стоит указать способ получения ссуды: наличными в кассе или же безналичным переводом по реквизитам организации.

Возврат по договору беспроцентного займа от учредителя

Действия по таким сделкам регламентируются Гражданским Законодательством РФ. Согласно ему, лицо, выдавшее кредит, может потребовать возврата денежных средств займа, который должен быть совершен в течение 30 календарных дней, если только иные условия не предусмотрены в тексте самого соглашения.

Если ссуда была оформлена в валюте, то возвращать ее придется в рублях. Производятся оплаты согласно графику платежей, который указан в соглашении.

Также согласно действующему законодательству, займодавец может простить одолженные деньги, и это никак не должно отразиться на кредитоспособности организации перед другими кредиторами.

Налоговые последствия беспроцентного договора займа учредителю

Подобного рода ссуда не может рассматриваться как источник прибыли с точки зрения налогового законодательства. А потому НДФЛ оно не облагается.

Однако, чтобы избежать возникновения некоторых споров с контролирующими органами в сфере налогообложения, следует учесть важные моменты и оформить документ юридически правильно.

Во-первых, беспроцентный заем лучше оформлять в рублях, т.к. из-за ежедневно меняющегося курса валют все равно образуется некий зазор в расчетах. Он может быть воспринят налоговыми органами как внереализационная прибыль.

Во-вторых, в тексте документа стоит отдельным пунктом прописать, что займ является беспроцентным, или указать обратное, если все же небольшая сумма за использование денег будет отчисляться сверх занятых.

В противном случае, если ни одного, ни другого не указано, соглашение автоматически будет считаться процентным, а сумма комиссии рассчитываться на основе действующей ставки рефинансирования.

Продление договора беспроцентного займа от учредителя

Пролонгация договора беспроцентного займа с учредителем возможна путем оформления дополнительного соглашения, которое является типовым и продлевает его срок действия.

Этот документ имеет под собой такие же налоговые последствия, что и основной договор. Заключается по аналогии с ним. Чтобы грамотно его оформить, нужно в тексте прописать основные положения, права и ответственность, а также срок, на который продлеваются кредитные обязательства.

Образец договора беспроцентного займа между учредителем и организацией

Типовое соглашение на оформление ссуды, которая не является процентной, должно в обязательном порядке содержать информацию о сторонах (наименование и реквизиты), предмете сделки и его сумме.

Помимо прочего, требуется включить условия возврата кредита и график платежей, срок действия соглашения и условия его досрочного расторжения.

Типовой образец договора можно найти в сети интернет, на специализированных сайтах. Также он доступен по ссылке — Договор займа с учредителем.

Бессрочный беспроцентный договор займа с учредителем

Помимо прочего, есть возможность оформить бессрочный договор на ссуду, которая не облагается процентами. Договор является типовым и составляется аналогично тому, который имеет срок.

Различие заключается в том, что в тексте соглашения необходимо прописать, что оно является бессрочным и определить, каким образом будут возвращены занятые средства.

На основании Гражданского Кодекса РФ, в частности — первого пункта 810 статьи, возвращение выданного займа возможно по первому требованию займодавца в течение одного месяца. Исключения предусмотрены в случае, если в самом документе указаны иные условия.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://classomsk.com/dogovornoe-pravo/besprocentnyj-dogovor-zajma-mezhdu-uchreditelem-i-organizaciej.html

Договор займа с учредителем беспроцентный: скачать бланк-образец договора беспроцентного займа между учредителем и ООО

Бессрочный договор займа с учредителем

Соглашения займа между учредителями и ООО довольно часто используется в бизнесе. Это удобно обеим сторонам, такой вид займа имеет ряд преимуществ перед классическим кредитованием в банке. Самые главные плюсы:

• Деньги передаются предприятию на возвратной основе. Как следствие – отсутствие налоговых вычетов;

• Средства выдаются на беспроцентной основе, т.е. – вы решаете финансовые трудности предприятия и не переплачиваете.

Получается, по таким займам нет никаких переплат. Оценить преимущества, которые открывает договор займа учредителя с ООО беспроцентный, образец его представлен на сайте, вы можете сразу же после заключения. Главное – правильно составить соглашение во избежание разногласий. 

Договор займа между учредителем и ООО: тонкости составления

Если Вы заключаете договор займа от учредителя, образец не содержит информации о безвозмездности сделки, Вам нужно просто ответить на вопрос, что средства передаются без какого-либо вознаграждения.

В качестве заимодателя вполне законно может выступать как организация, так и учредитель. Соглашение не имеет принципиальных отличий. 

Вы можете не указывать, что заём беспроцентный. Но в таком случае не стоит удивляться, когда на вас подадут иск о взыскании процентов, ведь в этом случае, заем является процентным со всеми вытекающими. Согласно ст. 809 ГК РФ размер комиссионных определяется по текущей ставке рефинансирования.

Договор займа от учредителя: образец беспроцентного займа от учредителя

Чтобы правильно заполнить документ, нужно разобраться во всех пунктах. В договоре займа от учредителя нужно отразить ряд важных и значимых моментов.

Пункт № 1: стороны в договоре займа от учредителя

Указываем полное ФИО заимодателя, данные паспорта + адрес. Заемщику важно указать название компании, а также – указать организационно-правовую форму предприятия (к примеру, ООО «Калинка»). Помимо этой информации юр. лицу необходимо указать ФИО учредителя компании. При помощи нашего конструктора договоров делать это легко и просто.

https://www.youtube.com/watch?v=jRMrooi3Z0U

Законом не запрещено указание в одном документе одного и того же лица (в нашем случае – учредителя) дважды. На практике договор займа от учредителя организации OOO выглядит примерно следующим образом:

«Петров Василий Иванович, именуемый в дальнейшем как Заимодатель, и ООО «Калинка» в лице директора Петрова Василия Ивановича, действующего на основании устава и именуемое в дальнейшем как Заемщик… и далее по тексту».

Пункт № 2: предмет договора займа от учредителя организации

В этом пункте договора займа между учредителем и организацией следует прописать сумму займа. Указываем сначала цифровое значение, и следом же в скобках – буквенное. Выглядит это следующим образом:

«Заимодатель передает Заемщику заём на беспроцентных условиях в размере 1000 (одной тысячи)».

Вы можете не прописывать в этом пункте условие о вознаграждении. Зафиксируйте это отдельно – укажите, что «проценты за пользование заемными средствами не начисляются».

Также в предмете прописывается срок возвращения денег или другого имущества. Может быть указан, что заем предоставляется частями. Обязательно заполните это поле.

В противном случае договор займа с учредителем беспроцентный, образец скачать вы можете на сайте, может сработать против вас, несмотря на всю абсурдность ситуации. Но для предприятий, где числится несколько учредителей, имеет смысл перестраховаться.

Если этого не сделать – вы должны будете отдать деньги заимодателю через 30 дней после его требования.

Пункт № 3: права и обязанности по договору займа с учредителем

Договор займа от учредителя организации OOO обязательно содержит в себе информацию о том, что заемщик обязуется вернуть деньги в срок, который прописан в пункте «таком-то» настоящего договора займа.

Учитывая, что заем беспроцентный, ООО может вернуть средства досрочно. Вы можете указать это условие или любое другое, в зависимости от того, как стороны достигнут компромисса. Это относится к категории «права заемщика».

Обязанность учредителя всего одна – он должен предоставить средства в течение «стольких-то» дней после подписания документа. Обязательно зафиксируйте это в договоре займа, заключаемом между учредителем и организацией.

Пункт № 4: заключительные положения по договору займа от учредителя

Здесь обязательно отобразить:

• Когда договор заключен;

• Когда заем считается выплаченным;

• Условия использования заемные средств, если договор займа целевой;

• Условия, на которых возможно внесение изменений и дополнений;

• Количество экземпляров документа.

Также вы можете прописать любые другие важные моменты. Под всеми данными стороны проставляют реквизиты и подписи:

1. Для физ/лиц (учредителя): ФИО, данные паспорта + подпись с расшифровкой;

2. Для ООО (заемщика): наименование фирмы, банковские реквизиты, ФИО учредителя, адрес. Рядом учредитель ставит подпись.

Договор займа учредителя с ООО беспроцентный, образец которого есть на сайте, не является единственным документом проводимой сделки. К нему стороны составляют несколько приложений, среди которых: график платежей, график предоставления займа, дополнительное соглашение (в случае продления текущего договора). 

Виды договоров займа от учредителя

ООО может заключить с учредителем как краткосрочный, так и бессрочный договор займа. Классификация позволяет выбрать оптимальный вариант, который устроит обе стороны. Какой вид договора подойдет именно вам? Попробуем разобраться.

Краткосрочный договор займа между учредителем и ООО

Этот вид – наиболее распространенный для решения текущих задач предприятия, например – расчетов с поставщиками, закупку оборудования и так далее. Распространен также договор товарного займа. Срок такого соглашения составляет максимум 1 год.

Случается, что на момент расплаты с учредителем у предприятия нет нужной суммы средств. В таком случае стороны могут пролонгировать договор на такой же срок. Для этого вам потребуется составить дополнительное соглашение, а также подписать второй договор, где указать новые сроки.

В первом бланке договора займа от учредителя вы прописываете, что он утратил свою силу по причине заключения нового. Во втором – новый график платежей и новую дату выплаты всей суммы.

Бессрочный договор займа от учредителя

Договор займа с учредителем беспроцентный, образец скачать вы можете прямо сейчас, может быть бессрочным. Логично, что в таком документе не будут указаны сроки, в которые ООО должно вернуть деньги заимодателю.

Выбирая этот случай, заемщик должен быть готов вернуть деньги учредителю через 30 дней после его требования. Вы можете урегулировать этот вопрос, прописав устраивающие обе стороны условия в документе. Еще нужно учитывать тот факт, что может быть заключен договор займа в валюте, и тогда нужно закладывать валютные риски.

Если в краткосрочном договоре займа нормальной практикой является погашение долга за несколько платежей, то в бессрочном чаще всего вся сумма возвращается в полном объеме.

Одним из преимуществ этого вида является возможность заемщика погасить задолженность в любое удобное время. Вы можете даже не предупреждать заимодателя о своих намерениях – закон не запрещает досрочное погашение займа, если иное не прусмотрено самим текстом договора денежного займа.

Как выплачивать заём?

Подписывая любой шаблон договора займа от учредителя, вы выбираете систему выплат задолженности, распределяете ее равными выплатами на несколько частей или определяете точную дату окончательного расчета. 

Если ООО по каким-либо причинам переносит платеж на другой день/месяц – то учредитель имеет право взыскать комиссионные за просрочку. Поэтому, если у вас нет возможности погасить долг вовремя – свяжитесь с учредителем и предложите ему продлить договор на определенный период, иное может определяться по договору инвестиционного займа.

Заём можно считать «закрытым» в тот момент, когда деньги поступят на счет заимодателя. Обратите внимание: в соответствии с постановлением Банка России № 3073-У – юр. лицо не имеет никакого права рассчитываться деньгами из кассы с заимодателем. Если вы все-таки решите нарушить закон – будьте готовы понести административную ответственность.

Также Вас может заинтересовать составление следующих видов договоров займа на конструкторе договоров “Просто Документы”:

Все виды договоров займа, доступные для составления на конструкторе договоров “Просто Документы” смотрите здесь.

Источник: https://prostodocs.com/dogovor/dogovory-zajma/dogovor-besprotsentnogo-zajma-ot-uchreditelya

Договор бессрочного займа

Бессрочный договор займа с учредителем

Бессрочные займы отличаются тем, что не имеют четко установленных сроков возврата: к примеру, это ломбарды. Основные виды займов:

  • процентные и беспроцентные;
  • краткосрочные и длительного срока;
  • с залоговым обеспечением и беззалоговые;
  • срочные и бессрочные.

В случае с финансами плательщик гасит проценты каждый месяц, а сама сумма кредита может быть погашена им по своему усмотрению.

Подобное соглашение заключается как между организациями, так и между физическими лицами. В них указан срок возврата займа «до востребования», которое наступает через оговоренное время.

Часто такие займы выдаются от учредителя собственной компании — когда та нуждается в расширении, финансовом оздоровлении или просто проходит кризисный период. Разрешено выдавать такие кредиты и физическим лицам, условия одинаковые, не считая налогообложения.

Особенности

  • желательно заключать договор в письменной форме; обязательно указывать, что займ бессрочный – если сроки не указаны, срок возврата будет определен как 30 дней;
  • нотариально заверять договор необязательно;
  • Гражданский Кодекс гласит, что займ, в котором не установлены сроки возврата, должен быть возвращен через 30 дней.

    В то же время ВАС вынес постановление, что займодавец может требовать возвращения средств на второй день после сделки;

  • когда не указана процентная ставка, займ считается процентным и размер определяется в зависимости от ставки рефинансирования;
  • только в письменной форме заключается соглашение, сумма которого более 10 МРОТ либо одна сторона сделки — юридическое лицо;
  • когда займ выдается от учредителя компании, в которой кредитор — руководитель, он должен подписывать договор за обе стороны;
  • разрешено составить расписку;
  • договор займа без срока можно заверять нотариально; срок исковой давности истекает через 3 года со дня возврата — если дата в соглашении не указана, трехлетний срок отсчитывается после 30 дня;
  • кредитор должен понимать собственный риск;
  • средства к доходам заемщика не относятся;
  • возвращаемые кредитору средства — не доход; вещи, обладающие индивидуальными признаками (к примеру, ценные бумаги) — не могут быть предметом сделки;
  • заем, выданный предметами, у которых отсутствуют индивидуальные признаки — по умолчанию беспроцентный.

Что должно быть в долговой расписке

  •  ФИО и паспортные данные должника и заемщика;
  • если должник напишет расписку о получении средств без указания точной информации о займодателе, впоследствии может быть ситуация, что займодавец представит суду договор о кредитовании, где заемщиком вписано третье лицо, а расписку назовет только сопроводительным документом;
  • для юридических лиц обязательно указание и наименования ООО, и паспортные данные как физлица;
  • обязательно указание о факте приема-передачи денег или вещей, а не о решении их предоставить. В противном случае, недобросовестный заемщик может заявить, что он ничего не получал;
  • необходимо указать и вид передачи денег – что это именно займ, с процентами или без процентов, а не дар;
  • требуется и наличие даты возврата средств и информации о процентах,если срок не указан, законом он устанавливается как 30 дней от предъявления требования;
  • целевой займ расходуется только на задекларированные в документе цели;
  • нерукописная записка (напечатанная на компьютере) может сделать невозможным проведение экспертизы почерка;
  • расписку разрешено оформить отдельным документом.

Скачать бланк можно по ссылке.

В договоре:

  • указываются полные наименования, реквизиты, ФИО сторон, паспортные данные;
  • договор и расписка могут быть оформлены на одном бланке; если соглашение с залоговым обеспечением, отдельно оформляется договор залога;
  • прописывается предмет сделки, процент, вид займа, ответственность сторон, возврат, форс-мажорные ситуации и штрафные санкции.

Погашение долга

  • если поступает требование об оплате, заемщик должен оплатить всю сумму в течение месяца;
  • если займ просрочен, а штрафы не прописаны, они назначаются в рамках законодательства;
  • при беспроцентных займах налоговики часто имеют претензии – лучше выставить минимальный процент;
  • возвращать долг разрешено тем же путем, каким он брался либо иными — если они прописаны в договоре бессрочного займа. При условии, если кредитор согласен, можно изменить способ возврата — для этого нужно составить дополнительное соглашение;
  • стоит учесть, что возврат долга товаром говорит о передаче прав собственности, а реализация облагается налогом.

Законодательное регулирование и договор бессрочного займа

Гражданский Кодекс РФ регулирует подобные сделки:

 Ст. 810  Обязанность заемщика совершить возврат займа
 Гл. 42  Обязательства: заем и кредит
284-ФЗ  Досрочное погашение с согласия заимодавца
 Ст. 809  Проценты по договору

Чтобы востребовать возврат, по закону требуется уведомить об этом должника в письменном виде. Обязательно доказательство о том, что конверт получен — разрешено направлять по почте письмом с уведомлением. Такой документ в случае просрочки послужит исчерпывающим доказательством для суда.

Источник: http://zakreditom.com/dogovor-bessrochnogo-zajma.html

Бизнес и право
Добавить комментарий